Только у нас! Скульптуры Дедовск. 1md.ru - лучший мебельный портал России.. nokia 5610 xpressmusic игры. www.artceramica.ru/index.php?option=view_item&collection_id=38. продать слинг. Общая база данных ВЭД для анализа конкурентной среды

Методы обмана одного предприятия другим

Мошенничество в кредитном отделе

Методы обмана одного предприятия другим

Сама специфика работы кредитных отделов (в крупных банках — кре дитных управлений)дает значительные возможности для злоупотреб лений.В банках,не принимающих должных мер защиты,могут иметь место следующие виды мошенничества.
Кредит под «дутый » залог или поручительство..Любимое занятие оте чественных «кидал » — взять кредит и затем не отдавать..Причем при взятии кредита они часто не имеют достаточного залога или поручи тельства,в связи с чем им необходимы доверительные отношения с персоналом кредитного отдела,если,конечно,они не имеют выхода на высшее руководство банка.Нередки случаи,когда работники этого отдела помогали получить кредит сомнительному клиенту с получени ем комиссионных до 30 процентов будущего безвозвратного кредита. Все залоги,предлагаемые в качестве обеспечения кредита,должны ис следоваться ответственными за это лицами банка,непосредственно не связанными с работниками,выдающими кредит.Это изучение должно иметь целью определение реальной стоимости залога как перед полу чением кредита,так и по мере погашения ссуды.
Необоснованные займы фирмам,в которых есть личная заинтересован ность.Нередки случаи,когда высшие должностные лица банка имеют акции или другой экономический интерес в коммерческих структурах. Более того,они часто сами или через подставных лиц входят в ор ганы управления такими структурами.Естественно,что они заинте ресованы в процветании своих коммерческих предприятий даже в ущерб банку.В результате «свои » предприятия часто получают кредит под льготный процент даже при отсутствии залога или поручителя. Если кредит выдается по решению высших руководителей банка,все документы о выдаче кредита заполняются относительно правильно. Однако если кредит «своему » предприятию необходимо продлить ру ководителю банка среднего уровня,то используется метод замены пер вого листа кредитного договора,на котором указана сумма кредита, его срок,процентная ставка.Подписи же руководства банка стоят обычно на втором (не заменяемом)листе.Естественно,что возникают проблемы в связи с наличием сво
дной отчетности по кредитам,но на практике они вполне решаемы.
Неправомерное освобождение залога.Банк может понести значитель ные убытки из за освобождения залога под кредит.
В отечественной практике все осуществляется достаточно прими тивно.Клиент,взявший кредит,на определенном этапе начинает по нимать (если он это с самого начала не предвидел),что он не сможет вернуть полученную ссуду.В нормальных условиях он не имеет воз можности получить обратно свой залог,который по правилам не дол жен находиться в распоряжении клиента.Однако он иногда его слезно вымаливает на том основании,что он срочно нужен для работы.В ка честве залога одним отечественным клиентом было предоставлено не сколько грузовых автомобилей МАЗ.Когда срок возврата кредита стал истекать и кредитный отдел начал волноваться,клиент прибежал в банк и радостно сообщил,что товар,продажей которого он рассчи тается за кредит,уже прибыл на Брестскую таможню и уже растамо жен,о чем показал соответствующие факсы.Осталось всего ничего: вывезти товар в магазины.Но поскольку деньги у клиента на исходе, арендовать транспорт он не может.Поэтому он попросил вернуть на несколько дней заложенные автомобили и обещал,что затем все бу дет хорошо.И хотя в банке знали простоту фальсификации факсовых сообщений,клиенту пошли навстречу,залог раскрыли.В результате кредитные деньги безвозвратно ушли за границу,а автомобили были проданы ничего не подозревающему покупателю.
В зарубежной практике все делается элегантнее.В американском банке брокер по торговле хлопком имел большую задолженность бан ку по векселям,гарантированным товарными квитанциями,покрыва ющими большое количество хлопка.Спад на рынке хлопка привел к тому,что банк воздерживался от реализации залога в надежде,что ры ночная стоимость хлопка увеличится.Это должно было позволить по гасить кредит.Между тем брокеру потребовались дополнительные средства,но его заявки на получение кредита были отклонены.Для решения проблемы кассир банка без ведома совета директоров осво бодил должнику указанные выше товарные квитанции,покрывающие большое количество хлопка.Затем брокер составил переводные вексе ля на один из своих загородных офисов,присоединил к ним освобож денные товарные квитанции и предъявил их кассиру банка для учета. Сумма,выплаченная при учете векселя,была помещена на счет бро кера,который незамедлительно использовал капитал для уплаты по обязательствам временного характера.Впоследствии загородный офис брокера заплатил по переводному векселю и возвратил товарные кви танции кассиру банка,который заменил их в картотеке залоговых бу маг.Данная операция повторялась несколько раз,пока в конечном счете банковский контролер не обнаружил мошенничество.
Занижение получаемого дохода от выдаваемых ссуд.На практике наи более распространена выдача руководителем среднего звена,наделен ного соответствующими полномочиями,кредита под заниженный по сравнению со средним по банку процент.Оправдание низкой процент ной ставки найти не сложно,особенно если выдача такой ссуды со провождается взяткой.В банках с плохо налаженным учетом возврата ссуд имеются определенные возможности присвоения средств путем

Смотрите также:

Энциклопедия начинающего предпринимателя. Функционирование предприятия