скачать музыкальные клипы бритни спирз. tcv 355. Кровельные аксессуары цены Профнастила в киеве только у нас по низким ценам. порно фото молоденьких девочек. Раздвижные пластиковые окна цены в Королеве.

Методы обмана одного предприятия другим

Мошенничество при расчетно кассовом обслуживании

Методы обмана одного предприятия другим

пийским спокойствием:«Нужно было пересчитывать в банке!».Если клиент обнаруживает недостачу в банке,то перед ним извиняются и выдают деньги правильно.В отечественных банках в эпоху неплате жей есть возможность промариновать клиентов почти до обеда,а за тем начать выдавать им деньги всем сразу,создавая сумятицу.Вдобавок работники клиентов ждут заработную плату,так что часто бухгалте рам бывает не до пересчетов.В зарубежной практике из стандартных пакетов изымаются векселя или векселя на крупные суммы подменя ются векселями более мелкого достоинства.

11.Обман малограмотных,доверчивых или больных клиентов.Отечест венное население может рассматриваться как поголовно грамотное и умное только в пропагандистских целях.На практике не только многие дедушки и старушки,но люди среднего возраста и молодежь готовы подписать все,что ни предложат в банке.Этот же метод применяет ся и к плохо видящим,за которых кассир заполняет все документы и говорит:«Распишитесь вот здесь ».

12.Списание недостачи на другие подразделения банка.При доступе ра ботников кассово расчетного центра к бухгалтерским документам воз никшая недостача часто списывается на другие подразделения банка, где недостача может обнаружиться лишь через определенный период времени.Затяжка во времени позволяет запутать ситуацию. Методы борьбы с кассово расчетными мошенничествами Для того,чтобы в кассово расчетных центрах банков минимизировать возможность махинаций,необходимо:

1.Проводить частые необъявленные пересчеты наличных денег как в кассах,так и в хранилище.

2.Работа в кассе должна быть как можно меньше связана с бухгал терскими банковскими операциями.

3.Работники кассы не должны заниматься оформлением депозит ных договоров или выпиской депозитных сертификатов.

4.Только кассиры должны работать с наличными деньгами.Если к деньгам допущен проверяющий кассу ревизор или аудитор,то со стороны работников кассы за ним должен быть организован контроль.

5.Кассирам нельзя позволять заполнять документы за своего клиен та.Если клиент малообразован или болен,помочь составить докумен ты должен специальный работник,не связанный с расчетно кассовым обслуживанием.

6.Все операции,проходящие через кассира,должны надлежащим образом идентифицироваться как прошедшие его операционную об работку.На всех запакованных деньгах следует ставить фамилию кас сира и дату помещения денег в упаковку.

7.Недопустимо даже по просьбе клиента хранение сберегательной книжки клиента,его депозитного сертификата,клиентского экземп ляра договора депозита и т.д.у работника расчетно кассового центра. 8.Категорически запрещено оставлять большие суммы наличных денег на виду у посетителей или посторонних для кассы работников банка.Существует достаточно много уловок отвлечения кассира и «вы уживания » денег..

9.Все отправления денежных средств должны проходить провер ку должностным лицом с тем,чтобы фиктивные перемещения денеж ных средств не могли использоваться для операции «перекрытия ». 10.Недостачи или излишки,обнаруженные в кассе,должны немед ленно отражаться в сводном бухгалтерском учете.

11.Жалобы клиента на расчетно кассовый центр рассматриваются должностным лицом,непосредственно не связанным с работниками указанной структуры.

Смотрите также:

Энциклопедия начинающего предпринимателя. Функционирование предприятия